Należności a PD Indywidualne cechy należności nie mają wpływu na oszacowania PD. Wszystkim należnościom od tego samego klienta zostają przyporządkowane te same wartości parametru prawdopodobieństwa niewykonania zobowiązań. Wyjątki dotyczą ekspozycji gwarantowanych, gdy PD zabezpieczanej części wynika z oceny wiarygodności kredytowej gwaranta lub ekspozycji, do których stosuje się wymóg z tytułu ryzyka kraju. Zgodnie z tą ideą, jeżeli jedna z należności klienta znalazłaby się w sytuacji niewykonania zobowiązań, wszystkie jego transakcje powinny zostać przekwalifikowane do tej kategorii. Odstępstwa od tej zasady przewidziano jedynie w zakresie segmentu klientów detalicznych, gdzie niespłacenie zobowiązań z tytułu jednej należności nie musi oznaczać zaklasyfikowania wszystkich pozostałych jako domyślne.
Przypisy
Bibliografia Overview of The New Basel Capital Accord, Basel Committee on Banking Supervision, April 2003, art. 21 P. Dziekoński, Nowa Bazylejska Umowa Kapitałowa – konsekwencje dla rynku kredytowego. „Materiały i studia”, NBP, zeszyt nr 164, 6/2003 Metoda Zaawansowana wyliczania wymogów z tytułu ryzyka kredytowego – Dokument Konsultacyjny DK/03/IRB, Generalny Inspektorat Nadzoru Bankowego, 05/2005 J. Zombirt, Nowa Umowa Kapitałowa – Ewolucja czy rewolucja, CeDeWu, Warszawa 2007
Kategoria:Finanse