Panamadokumenten är en samling av cirka 11,5 miljoner dokument från den panamanska advokatbyrån Mossack Fonseca. Materialet omfattar omkring 2,6 terabyte data. Dokumenten visar hur personer, företag och banker anlitade Mossack Fonseca för att upprätta och hantera bolag och andra strukturer i skatteparadis. Sådana strukturer kunde bland annat användas för att dölja tillgångar eller ägarförhållanden.

376 journalister från 109 medieorganisationer i 76 länder granskade materialet tillsammans med International Consortium of Investigative Journalists (ICIJ). Dokumenten publicerades den 3 april 2016.

Den maltesiska journalisten Daphne Caruana Galizia arbetade med materialet och publicerade uppgifter ur det. Hon mördades med en bilbomb på Malta den 16 oktober 2017.

Läcka År 2015 kontaktade en anonym källa den tyska tidningen Süddeutsche Zeitung och lämnade över material från Mossack Fonseca. Süddeutsche Zeitung och ICIJ indexerade materialet med hjälp av optisk teckenläsning (OCR).

Den 3 april 2016 informerades den svenska Finansinspektionen (FI).<nsk FI: ”Självklart ser vi allvarligt på detta” publicerat 2016 apr 4, läst 2016 apr 5 "Det är var via SVT på söndagskvällen som FI blev informerat om allvarliga brister hos Nordea. Mellan 400 och 500 svenskar förekommer i de läckta så kallade Panamadokumenten."

Bakgrund Mossack Fonseca var en advokatbyrå som erbjöd företagstjänster. Firman grundades 1977 av Jürgen Mossack och Ramón Fonseca. Tjänsterna omfattade bland annat bildande och administration av företag i offshorejurisdiktioner samt förmögenhetsförvaltning.

I en artikel i The Economist från 2012 beskrevs Mossack Fonseca som en ledande aktör i sitt hemland. Företaget hade mer än 500 anställda på över 40 kontor runt om i världen. Firman agerade som ställföreträdare för mer än 300 000 företag, varav de flesta var registrerade i Storbritannien eller i brittiskt administrerade skatteparadis.

Före läckan av Panamadokumenten beskrev The Economist Mossack Fonseca som en "förtegen" ledande aktör inom offshorefinans.

Innehåll Dokumenten är från slutet av 1970-talet till våren 2016 och innehåller uppgifter om 214 488 brevlådeföretag med ägare i över 200 länder och territorier.

Personer

Fem sittande stats- eller regeringschefer förekommer i dokumenten: Islands statsminister Sigmundur Davíð Gunnlaugsson, Argentinas president Mauricio Macri, Ukrainas president Petro Porosjenko, Förenade Arabemiratens president Khalifa bin Zayed Al Nahyan och Saudiarabiens kung Salman bin Abdul Aziz. Dessutom nämns sju tidigare stats- eller regeringschefer. Anhöriga till Rysslands president Vladimir Putin nämns också i dokumenten. Dokumenten namnger även regeringstjänstemän från över 40 länder.

thumb|upright=0.75|Sigmundur Davíð Gunnlaugsson, Islands tidigare statsminister.

Även personer med koppling till FIFA nämns, liksom fotbollsspelaren Lionel Messi och skådespelaren Jackie Chan.

Sverige Cirka 300–500 svenskar förekommer i de läckta dokumenten, främst personer med bolagskopplingar och stora förmögenheter. Efter att Skatteverket tagit del av dokumenten inledde de egna granskningar av de svenskar och svenska bolag som förekom i dokumenten. Resultatet av utredningarna ledde till att beslut om korrigerad skatt fattades för cirka 90 personer och företag fram till och med november 2023. Sammanlagt höjdes inkomstskatten för dessa med cirka 3 miljarder kronor. Skatteverket gjorde även många anmälningar till Ekobrottsmyndigheten för misstänkt brottslighet, gällande till exempel skattebrott.

Utredningen mot svenska storbanker efter Panamadokumenten Amerikanska myndigheter inledde under våren 2016 efter offentliggörandet en utredning mot Sveriges fyra storbanker, Nordea, Handelsbanken, SEB och Swedbank, för samröre med den Panamabaserade juristfirman Mossack Fonseca.Nordström, Johan Svenska storbanker granskas i New York efter läckan Svenska Dagbladet torsdag 28 april 2016

Se även

Paradisläckan

Referenser

Litteratur

Kategori:Advokatfirmor Kategori:Ekonomiåret 2016 Kategori:Undersökande journalistik