Producent Tony Visconti rościł sobie prawo do autorstwa tej notki, jak również do „gigantycznej” historii towarzyszącej powstaniu pierwszego albumu(źródło: "Bowie Bolan and the Brooklyn Boy" [książka], Visconti).
Po Acquiring the Taste z zespołu odszedł Martin Smith, w wyniku nieporozumień, zarówno z Rayem, jak i Philem Shulmanem. Zastąpił go Malcolm Mortimore (ur. 16 czerwca 1953).
Kolejnym nagraniem Gentle Giant był album Three Friends (1972). Był to pierwszy album koncepcyjny zespołu, oparty na historii życia trzech chłopców, którzy „nieuchronnie zostają rozdzieleni przez przypadek, umiejętności i los”, gdy stają się dorośli. Trzej przyjaciele przechodzą drogę od bycia szkolnymi kolegami z dzieciństwa do stania się, odpowiednio: robotnikiem drogowym, malarzem i pracownikiem biurowym. W trakcie trwania tego procesu, tracą umiejętność do nawiązywania relacji i zrozumienia stylu życia innych. Rozwój i losy każdej z tych postaci, są muzycznie reprezentowane przez odrębne, zintegrowane style, od ciężkiego rhythm and bluesowego rocka po symfoniczną klasykę. Album zajął 197. miejsce na amerykańskiej liście przebojów.